广西艺术学校2021年部门预算公开
时间：2021-03-12 文章来源：广西壮族自治区文化和旅游厅 作者：佚名
目 录
第一部分：部门概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成及编制情况
第二部分：广西艺术学校2021年部门预算情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西艺术学校2021年部门预算报表
一、部门收支总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、财政拨款收支总表
五、一般公共预算支出表
六、一般公共预算基本支出表
七、一般公共预算“三公”经费支出表
八、政府性基金预算支出表
第一部分：广西艺术学校部门概况
一、主要职能
广西艺术学校的办学职能：培养各类职业艺术人才，繁荣民族文化艺术教育事业，设置全日制普通中等文化艺术类职业学历教育及短期培训等。
二、机构设置情况
广西艺术学校是自治区文旅厅下属一所国家级重点艺术职业中等专业学校,始建于1959年,属文化事业中等教育全额预算管理单位。学校设置管理机构六个：办公室、教务科、财务科、学生科、招生就业科、后勤服务科；学校内设教辅机构12个,即：科研评估办公室、声乐教研室、舞蹈教研室、器乐教研室、戏曲教研室、杂技魔术教研室、美术教研室、播音主持教研室、共公文化课教研室、图书馆、专业创作工作室、电教信息室。
三、人员构成及编制情况
广西艺术学校事业编制120人，机关后勤服务中心控制数8人，非实名编制数23人，实有事业编制在职人员119人，实有机关后勤服务中心控制数人员0人，实有非实名编制9人，实有离退休人员124人，运用“中专教育”预算科目。
广西艺术学校享受助学金人数905人。
第二部分：广西艺术学校2021年部门预算情况说明
一、部门收支预算情况说明
（一）收入预算说明
2021年收入总预算2,927.07万元，同比增加339.58万元，同比增长13.12%，其中：
1．一般公共预算收入2,322.14万元，同比增加11.24万元，增长0.49%。其中：经费拨款2,319.14万元，同比增加13.24万元，增长0.75%；纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金3万元，同比减少2万元，下降40%。
2．财政专户管理资金收入150万元，同比减少88.82万元，下降37.19%，其中：教育收费收入安排的资金150万元，同比减少88.82万元，下降37.19%。
3．事业收入0万元，同比无变化。
4．其他收入454.93万元，同比增加417.16万元，增长1104.47%。
5．上年结余结转0万元，同比无变化。
收入增减原因的说明。
一般公共预算拨款变动的主要原因：一是增人增资、绩效工资随核定年人均标准提高增加；二是教育厅专项资金切块部份在年初下达，列入2021年年初部门预算。
财政专户管理资金收入减少的主要原因是：因生源缩减学费收入减少。
其他收入增加的主要原因是：单位收到承办业务、租赁等收入增加。
（二）支出预算说明
2021年支出总预算2,927.07万元，基本支出预算1,154.95万元，占总支出预算39.46%，同比增加98.33万元，增长9.31%；项目支出1,772.12万元，占总支出预算60.53%，同比增加241.25万元，增长15.76%。
1．按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
205类教育支出2,684.44万元，占支出总预算91.71%，比上年2,376.68万元增加307.76万元，增长12.95%；
208类社会保障和就业支出134.17万元，占支出总预算4.58%，比上年117.66万元增加16.51万元，增长14.03%；
210类卫生健康支出41.37万元，占支出总预算1.41%，比上年34.32万元增加7.05万元，增长20.54%；
221类住房保障支出67.09万元，占支出总预算2.29%，比上年58.83万元增加8.26万元，增长14.04%。
支出增加原因说明：一是人员经费支出增加；二是教育厅专项资金切块部份在年初下达，列入2021年年初部门预算。
2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算
基本支出预算1,154.95万元，占总支出预算39.46%，同比增加98.33万元，增长9.31%。其中：
基本支出的工资福利支出预算852.63万元，占基本支出预算73.82%，同比增加99.18万元，增长13.16%。
基本支出的商品和服务支出预算145.62万元，占基本支出预算12.61%，同比减少9.69万元，下降6.24%。
基本支出的对个人和家庭的补助支出预算156.70万元，占基本支出预算13.57%，同比增加8.84万元，增长5.98%。
支出增加原因说明：一是工资福利支出由绩效工资的增资以及社会保险缴费的增加引起；二是商品和服务支出的定额标准的调低而减少；三是对个人和家庭的补助支出因为离退休人员经费的增加引起。
项目支出预算
项目支出1,772.12万元，占总支出预算60.53%，同比增加241.25万元，增长15.76%。其中：一般公共预算拨款安排1,221.95万元，财政专户管理的收入安排150万元，事业收入安排0万元，其他收入安排400.17万元，上年其他资金结余结转安排0万元。
支出增加原因说明：一是增人增资、绩效工资随核定年人均标准提高增加；二是教育厅专项资金切块部份在年初下达，列入2021年年初部门预算。
二、部门收入预算情况说明
2021年收入总预算2,927.07万元，同比增加339.58万元，同比增长13.12%，其中：
1．一般公共预算收入2,322.14万元，同比增加11.24万元，增长0.49%。其中：经费拨款2,319.14万元，同比增加13.24万元，增长0.75%；纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金3万元，同比减少2万元，下降40%。
2．财政专户管理资金收入150万元，同比减少88.82万元，下降37.19%，其中：教育收费收入安排的资金150万元，同比减少88.82万元，下降37.19%。
3．事业收入0万元，同比无变化。
4．其他收入454.93万元，同比增加417.16万元，增长1104.47%。
5．上年结余结转0万元，同比无变化。
收入增减原因的说明。
一般公共预算拨款变动的主要原因：一是增人增资、绩效工资随核定年人均标准提高增加；二是教育厅专项资金切块部份在年初下达，列入2021年年初部门预算。
财政专户管理资金收入减少的主要原因是：因生源缩减学费收入减少。
其他收入增加的主要原因是：单位收到承办业务、租赁等收入增加。
三、部门支出预算情况说明
2021年支出总预算2,927.07万元，基本支出预算1,154.95万元，占总支出预算39.46%，同比增加98.33万元，增长9.31%；项目支出1,772.12万元，占总支出预算60.53%，同比增加241.25万元，增长15.76%。
1．按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
205类教育支出2,684.44万元，占支出总预算91.71%，比上年2,376.68万元增加307.76万元，增长12.95%；
208类社会保障和就业支出134.17万元，占支出总预算4.58%，比上年117.66万元增加16.51万元，增长14.03%；
210类卫生健康支出41.37万元，占支出总预算1.41%，比上年34.32万元增加7.05万元，增长20.54%；
221类住房保障支出67.09万元，占支出总预算2.29%，比上年58.83万元增加8.26万元，增长14.04%。
支出增加原因说明：一是人员经费支出增加；二是教育厅专项资金切块部份在年初下达，列入2021年年初部门预算。
2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算
基本支出预算1,154.95万元，占总支出预算39.46%，同比增加98.33万元，增长9.31%。其中：
基本支出的工资福利支出预算852.63万元，占基本支出预算73.82%，同比增加99.18万元，增长13.16%。
基本支出的商品和服务支出预算145.62万元，占基本支出预算12.61%，同比减少9.69万元，下降6.24%。
基本支出的对个人和家庭的补助支出预算156.70万元，占基本支出预算13.57%，同比增加8.84万元，增长5.98%。
支出增加原因说明：一是工资福利支出由绩效工资的增资以及社会保险缴费的增加引起；二是商品和服务支出的定额标准的调低而减少；三是对个人和家庭的补助支出因为离退休人员经费的增加引起。
项目支出预算
项目支出1,772.12万元，占总支出预算60.53%，同比增加241.25万元，增长15.76%。其中：一般公共预算拨款安排1,221.95万元，财政专户管理的收入安排150万元，事业收入安排0万元，其他收入安排400.17万元，上年其他资金结余结转安排0万元。
支出增加原因说明：一是增人增资、绩效工资随核定年人均标准提高增加；二是教育厅专项资金切块部份在年初下达，列入2021年年初部门预算。
四、财政拨款收支预算情况说明
（一）收入预算说明
2021年一般公共预算收入2,322.14万元，同比增加11.24万元，增长0.49%。其中：经费拨款2,319.14万元，同比增加13.24万元，增长0.75%；纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金3万元，同比减少2万元，下降40%。
收入变动的主要原因：一是增人增资、绩效工资随核定年人均标准提高增加；二是教育厅专项资金切块部份在年初下达，列入2021年年初部门预算。
（二）支出预算说明
2021年一般公共预算支出预算2,322.14万元，其中：基本支出1,100.19万元，占支出总预算47.38%，比上年997.80万元增加102.39万元，增长10.26%；项目支出1,221.95万元，占支出总预算52.62%，比上年1,313.10万元减少91.15万元，下降6.94%。
1．按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
205类教育支出2,124.23万元，占支出总预算91.48%，比上年2,139.31万元减少15.08万元，下降0.7%；
208类社会保障和就业支出89.45万元，占支出总预算3.85%，比上年78.44万元增加11.01万元，增长14.04%；
210类卫生健康支出41.37万元，占支出总预算1.78%，比上年34.32万元增加7.05万元，增长20.54%；
221类住房保障支出67.09万元，占支出总预算2.89%，比上年58.83万元增加8.26万元，增长14.04%。
支出增减原因说明：一是教育支出减少主要是主管单位切块资金同比减少；二是其他类支出增加主要是人员经费支出、绩效工资增加和项目支出安排资金增加。
2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算
基本支出1,100.19万元，占支出总预算47.38%，比上年997.80万元增加102.39万元，增长10.26%。
基本支出的工资福利支出预算807.91万元，占基本支出预算73.43%，比上年714.23万元增加93.68万元，增长13.12%。
基本支出的商品和服务支出145.62万元，占基本支出预算13.24%，比上年145.51万元增加0.11万元，增长0.08%。
基本支出的对个人和家庭的补助支出预算146.66万元，占基本支出预算13.33%，比上年138.06万元增加8.6万元，增长6.23%。
支出增加原因说明：一是工资福利支出由绩效工资的增资以及社会保险缴费的增加引起；二是商品和服务支出的定额标准的调高而增加；三是对个人和家庭的补助支出因为离退休人员的增加引起。
项目支出预算
项目支出1,221.95万元，占支出总预算52.62%，比上年1,313.10万元减少91.15万元，下降6.94%。
支出减少原因说明：主管单位切块资金同比减少。
五、一般公共预算支出情况说明
2021年一般公共预算支出预算2,322.14万元，其中：基本支出1,100.19万元，占支出总预算47.38%，比上年997.80万元增加102.39万元，增长10.26%；项目支出1,221.95万元，占支出总预算52.62%，比上年1,313.10万元减少91.15万元，下降6.94%。
1．按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
205类教育支出2,124.23万元，占支出总预算91.48%，比上年2,139.31万元减少15.08万元，下降0.7%；
208类社会保障和就业支出89.45万元，占支出总预算3.85%，比上年78.44万元增加11.01万元，增长14.04%；
210类卫生健康支出41.37万元，占支出总预算1.78%，比上年34.32万元增加7.05万元，增长20.54%；
221类住房保障支出67.09万元，占支出总预算2.89%，比上年58.83万元增加8.26万元，增长14.04%。
支出增减原因说明：一是教育支出减少主要是主管单位切块资金同比减少；二是其他类支出增加主要是人员经费支出、绩效工资增加和项目支出安排资金增加。
2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算
基本支出1,100.19万元，占支出总预算47.38%，比上年997.80万元增加102.39万元，增长10.26%。
基本支出的工资福利支出预算807.91万元，占基本支出预算73.43%，比上年714.23万元增加93.68万元，增长13.12%。
基本支出的商品和服务支出145.62万元，占基本支出预算13.24%，比上年145.51万元增加0.11万元，增长0.08%。
基本支出的对个人和家庭的补助支出预算146.66万元，占基本支出预算13.33%，比上年138.06万元增加8.6万元，增长6.23%。
支出增加原因说明：一是工资福利支出由绩效工资的增资以及社会保险缴费的增加引起；二是商品和服务支出的定额标准的调高而增加；三是对个人和家庭的补助支出因为离退休人员的增加引起。
项目支出预算
项目支出1,221.95万元，占支出总预算52.62%，比上年1,313.10万元减少91.15万元，下降6.94%。
支出减少原因说明：主管单位切块资金同比减少。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2021年一般公共预算基本支出1,100.19万元，占支出总预算47.38%，比上年997.80万元增加102.39万元，增长10.26%。
基本支出的工资福利支出预算807.91万元，占基本支出预算73.43%，比上年714.23万元增加93.68万元，增长13.12%。
基本支出的商品和服务支出145.62万元，占基本支出预算13.24%，比上年145.51万元增加0.11万元，增长0.08%。
基本支出的对个人和家庭的补助支出预算146.66万元，占基本支出预算13.33%，比上年138.06万元增加8.6万元，增长6.23%。
支出增加原因说明：一是工资福利支出由绩效工资的增资以及社会保险缴费的增加引起；二是商品和服务支出的定额标准的调高而增加；三是对个人和家庭的补助支出因为离退休人员的增加引起。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，比上年预算无变化。
八、政府性基金预算情况说明
广西艺术学校2021年没有安排政府性基金预算。
九、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费安排情况说明
2021年部门预算事业单位相关运行经费145.62万元，全部是基本支出预算。主要用于广西艺术学校为保证日常运转发生的公用经费。如按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费及办公用房维修（护）费等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算安排情况说明
2021年政府采购预算647万元，同比增加170.91万元，增长35.9%；增减因素项目工作中涉及采购的事项有所增多。政府集中采购预算422万元，占政府采购预算65.22%，同比减少54.09万元，下降11.36%；分散采购预算225万元，占政府采购预算34.78%，同比增加225万元，增长100%。
按采购资金类型分：一般公共预算拨款527万元，占政府采购预算81.45%；单位资金120万元，占政府采购预算18.55%；上年结余收入0万元，占政府采购预算0%。
按采购项目分：集中采购预算422万元中，其中货物类采购250万元,占集中采购预算的59.24%；服务类采购172万元，占集中采购预算的40.76%。主要的采购有：台式计算机、印刷服务等。
分散采购预算225万元，其中货物类采购0万元，占分散采购预算的0%；工程采购220万元，占分散采购预算的97.78%；服务类采购5万元，占分散采购预算的2.22%，主要的采购有：修缮工程、文化体育用品和器材专门零售服务等。
（三）政府购买服务预算安排情况说明
2021年政府购买服务预算177万元，同比增减177万元，变动100%，增加的主要原因是2020年政府购买服务金额列入政府采购统计，不单独统计政府购买服务金额造成的。
（四）国有资产占用情况说明
2021年新增“三项”资产预算0万元，同比无变化。
广西艺术学校核定公务用车编制7辆，实有2辆公务用车。
（五）重点项目预算绩效目标等情况说明
广西艺术学校2021年部门预算有2个项目按要求列入绩效考核范围，涉及项目预算经费1060.39万元，分别是：
1．广西艺术学校事业单位在职人员绩效工资项目，项目经费预算660.39万元，年度绩效目标确保按时按量发放广西艺术学校事业单位在职人员绩效工资，保障教师的基本生活水平，确保学生学习好专业技能，达到全区中等职业教育要求。
2．广西艺术学校2021年现代职业教育质量提升计划经费，项目经费预算400万元，年度绩效目标确保提升现代职业教育质量，确保学生学习好专业技能，达到全区中等职业教育要求。
第三部分：名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分：广西艺术学校2021年部门预算报表
原文链接：http://wlt.gxzf.gov.cn/zwgk/czxx/czysjsbgsgjf/t7941506.shtml
